2020

 ZARZĄDZENIE Nr 69.2020

WÓJTA GMINY WAGANIEC

 

z dnia 18 sierpnia 2020 r.

 

w sprawie określenia podstawowych parametrów i materiałów planistycznych przyjmowanych do projektu budżetu gminy Waganiec na 2021 rok

 

 

            Na podst. art. 30 ust. 2 pkt 1 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz.U. z 2020 r. poz. 713) oraz § 2 uchwały Rady Gminy Waganiec z dnia 28 września 2010 r. (Nr XXXVIII/220/10) w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej, zarządzam, co następuje:

 

§ 1. Określam założenia do konstrukcji projektu budżetu Gminy Waganiec na 2021 rok, stanowiące załącznik nr 1 do niniejszego zarządzenia.

 

§ 2. Określam tabelaryczne wzory materiałów planistycznych służących do opracowania projektu budżetu gminy Waganiec na 2021 rok, stanowiące załącznik nr 2-4. Pozostałe materiały jednostki składają według własnych opracowań.

 

 

§ 3. Wykonanie zarządzenia powierzam Skarbnikowi Gminy, Kierownikom jednostek organizacyjnych gminy, Kierownikom referatów Urzędu Gminy i osobom zajmującym samodzielne stanowiska.

 

§ 4. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania i podlega podaniu do publicznej wiadomości w sposób zwyczajowo przyjęty, a także poprzez zamieszczenie jego treści na stronie internetowej www.waganiec.biuletyn.net.

 

  

Załącznik  nr 1 do zarządzenia Nr 69.2020

Wójta Gminy Waganiec z dnia 18 sierpnia 2020 r.

 

 

1. I.                   Ogólne założenia do konstrukcji budżetu Gminy Waganiec

1)      Podstawowymi zasadami konstrukcji projektu budżetu Gminy Waganiec na 2021 rok będą:

a)      obowiązujące przepisy prawne, w tym ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2019 r. poz. 869 ze zm.),

b)      analiza sytuacji finansowej gminy na podstawie danych z informacji o realizacji budżetu,

c)      informacje dotyczące należności i zobowiązań wynikających z zawartych umów, porozumień oraz uchwał Rady Gminy,

d)     informacje o dochodach planowanych z budżetu państwa (subwencje, dotacje) oraz udziałów w podatku dochodowym,

e)      analiza przewidywanych zmian w przepisach prawa i ich wpływ na sytuację finansową gminy,

f)       sporządzenie kalkulacji własnych,

2)      W celu zachowania równowagi budżetowej planowane dochody i wydatki wymagają działań w zakresie:

a)      optymalizacji dochodów tj. wykorzystanie wszystkich możliwych źródeł finansowania, intensyfikacja czynności windykacyjnych w zakresie podatków, opłat, czynszów oraz świadczonych usług,

b)      racjonalizacji wydatków bieżących tj. dokonywania ich w sposób oszczędny.

3)      Materiały planistyczne należy przedłożyć w formie tabelarycznej wraz z uzasadnieniem poszczególnych pozycji, z podaniem zasadności i celowości proponowanych wartości.

4)      Projekty planów finansowo-rzeczowych należy sporządzić w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej ustalonej Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów          i rozchodów  oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (t.j. D. U. z 2014 r. poz. 1053 ze zm.).

5)      Złożone materiały planistyczne będą stanowić propozycje, które w toku dalszych prac nad projektem budżetu mogą ulec zmianie.

6)      Założenia określone w niniejszym zarządzeniu stanowią katalog otwarty, co oznacza, że mogą być modyfikowane i uzupełnianie bez konieczności dokonywania zmian zarządzenia.

 

1. II.                Założenia do projektu uchwały budżetowej w zakresie dochodów budżetowych

1)      Dochody z tytułu subwencji i dotacji celowych ujęte zostaną na podstawie informacji przekazanych przez poszczególnych dysponentów budżetowych.

2)      Udział gminy w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa:

a)      podatek dochodowy od osób prawnych – przewidywane wykonanie w 2020 r.,

b)      podatek dochodowy od osób fizycznych – na podstawie informacji Ministra Finansów.

3)      Dochody z tytułu podatków i opłat lokalnych ujęte zostaną na podstawie poziomu ich wykonania w 2020 r. powiększone o wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych w I półroczu 2020 r. w stosunku do I półrocza 2019 r.  tj. o 3,9 %. Należy ponadto uwzględnić planowane ulgi i zwolnienia wynikające z ustaw.

4)      Środki zewnętrzne zaplanować należy zgodnie z planowanymi terminami ich otrzymania.

 

5)      Dochody z majątku winny być zaplanowane na podstawie planowanego do sprzedaży mienia komunalnego, zawartych umów najmu, dzierżawy oraz wieczystego użytkowania.

6)      Pozostałe dochody przewidziane w projekcie budżetu na 2021 rok kalkulowane będą na  podstawie poziomu ich wykonania w latach ubiegłych, z uwzględnieniem zmian wynikających z różnicy stawek, wprowadzenia świadczenia dodatkowych usług, podając w objaśnieniach szczegółowe uzasadnienie wraz z kalkulacją.

 

1. III.  Założenia do projektu uchwały budżetowej w zakresie wydatków budżetowych:

1)      Wydatki planować należy w sposób oszczędny i racjonalny z zachowaniem kontynuacji zadań wynikających z zawartych umów i porozumień,

2)      Planując środki należy kierować się celowością dla uzyskania najlepszych efektów z danych nakładów, należy uwzględnić najniezbędniejsze potrzeby.

3)      Wydatki na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej, inne zadania zlecone ustawami oraz zadania realizowane na podstawie porozumień zostaną ostatecznie ujęte w budżecie na podstawie kwot dotacji przyznanych gminie na ww. cele.

4)      Wydatki na obsługę zadłużenia ujęte zostaną na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych zobowiązań oraz planowanych do zaciągnięcia kredytów.

5)      Wydatki na wynagrodzenia i pochodne należy planować:

a)       z zachowaniem wysokości minimalnego wynagrodzenia za pracę i minimalnej stawki godzinowej oraz przewidywanego poziomu zatrudnienia z uwzględnieniem wypłat odpraw, nagród jubileuszowych, dodatkowego wynagrodzenia rocznego i innych wypłat o charakterze incydentalnym.

      Nie planuje się dodatkowej zwyżki wynagrodzeń, stąd wynagrodzenia winny zostać zaplanowane na poziomie  2020 r.  

b)      placówki oświatowe planują wynagrodzenia zgodnie z zatwierdzonym arkuszem organizacyjnym na rok szkolny 2020/2021 oraz osobistym zaszeregowaniem, odrębnie dla kadry pedagogicznej, pracowników administracji i obsługi,

6)      Dotacja dla instytucji kultury w wysokości dotacji przewidzianej w 2020 roku pomniejszonej o kwoty zwiększeń dokonane w ciągu roku. Instytucja załącza specyfikację planowanych imprez kulturalnych i rekreacyjnych oraz działalności statutowej.

7)      Wydatki na realizację Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Gminnego Programu Przeciwdziałania Narkomanii, które należy oszacować w wysokości prognozowanych dochodów z tytułu opłat za wydawanie zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych.

8)      Wydatki na realizację zadań z zakresu ochrony środowiska i gospodarki wodnej, należy oszacować w wysokości prognozowanych dochodów z tytułu opłat za korzystanie ze środowiska.

9)      Wydatki związane z gospodarowaniem odpadami komunalnymi należy ustalić na poziomie dochodów pozyskanych z tytułu opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi.

10)  Kierownicy palcówek oświatowych ustalają plan dochodów gromadzonych na wydzielonych rachunkach wraz z planem wydatków na tych rachunkach.

11)  Planowane wydatki powinny być ujęte na poziomie przewidywanego wykonania  w 2020 roku po wyeliminowaniu wydatków jednorazowych.

 

  

Załącznik  nr 2 do zarządzenia Nr 69.2020

Wójta Gminy Waganiec z dnia 18 sierpnia 2020 r.

 

 

Zestawienie dochodów

 

Dział	Rozdział	§	wyszczególnienie	Wykonanie na 30.09.2020	Przewidywane wykonanie    na 31.12.2020	Plan     na 2021	Wzrost w %
DOCHODY BIEŻĄCE
DOCHODY MAJĄTKOWE

 

 

 

Załącznik  nr 3 do zarządzenia Nr 69.2020

Wójta Gminy Waganiec z dnia 18 sierpnia 2020 r.

 

 

Zestawienie wydatków

 

Dział	Rozdział	§		Wyszczególnienie/ zadanie		Wykonanie na 30.09.2020	Przewidywane wykonanie    na 31.12.2020	Plan     na 2021	Wzrost w %
WYDATKI BIEŻĄCE
……...	……..	…..		……………..
				…………….
				…………….
				…………….
razem §
………	………	…..		……………..
				…………….
				…………….
				…………….
razem §
WYDATKI MAJĄTKOWE
……...	……..		…..		……………..
					…………….
					…………….
					…………….
razem §
Ogółem budżet:

 

  

Załącznik  nr 4 do zarządzenia Nr 69.2020

Wójta Gminy Waganiec z dnia 18 sierpnia 2020 r.

 

 

Zestawienie wydatków zadań zleconych

 

Dział	Rozdział	§	Wyszczególnienie/ zadanie	Wykonanie na 30.09.2020	Przewidywane wykonanie    na 31.12.2020	Plan     na 2021	Wzrost w %
……...	……..	…..	……………..
			…………….
			…………….
			…………….
razem §
………	………	…..	……………..
			…………….
			…………….
			…………….
razem §
Ogółem budżet:

 

  

Uzasadnienie do zarządzenia Nr 69.2020 z dnia 18 sierpnia  2020 r.

 

            Podjęcie zarządzenia w sprawie określenia podstawowych parametrów i materiałów planistycznych przyjmowanych do projektu budżetu gminy Waganiec na 2021 rok wynika z uchwały Nr XXXVIII/220/10 Rady Gminy Waganiec z dnia 28 września 2010 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej.

 

Zarządzenie z załącznikami