Zarządzenie nr 39/10
Wójta Gminy Waganiec
z dnia 22 września 2010
w sprawie określenia podstawowych parametrów i materiałów planistycznych przyjmowanych do projektu budżetu Gminy Waganiec na rok 2011
Na podst. art. 30 ust. 1 i art. 52 ust. 1 ustawy z dnia 08 marca 1990 r.
o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz. 1591 z późno zm.) oraz
rozdz. I, pkt. 2 "b" uchwały Rady Gminy Waganiec z dnia 15 grudnia 1999 r.
(Nr XI-70/99) w sprawie procedury opracowania i uchwalania budżetu Gminy
zarządzam, co następuje:
§ 1. Materiały planistyczne do projektu budżetu na rok 2011 winny być opracowane
w układzie klasyfikacji budżetowej ustalonej Rozporządzeniem Ministra Finansów
z dnia 02 marca 2010 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków,
przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych
(Oz.U. Nr 38, poz. 207). Dane należy wykazać w pełnych złotych.
§ 2. Budżet Gminy Waganiec na rok 2011 obejmował będzie:
1) dochody i wydatki jednostek budżetowych,
2) przychody i koszty instytucji kultury,
3) dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji
rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami,
4) źródła pokrycia deficytu, w tym pożyczki i kredyty wraz z ich prognozą spłat,
5) wydatki związane z wieloletnimi planami inwestycyjnymi,
6) wydatki na programy i projekty realizowane ze środków UE,
7) dochody i wydatki na finansowanie ochrony środowiska i gospodarki wodnej,
8) przychody i rozchody budżetu gminy,
9) dochody i wydatki związane z realizacją zadań wspólnych realizowanych
w drodze umów lub porozumień między jst.
§ 3. Przyjmuje się do opracowania projektu uchwały budżetowej na rok 2011
następujące wskaźniki wzrostu:
1) podatków o 1,6 %,
2) cen towarów i usług konsumpcyjnych o 1,0 %,
3) przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej o 3,0 %.
§ 4. Podstawą planowania dochodów Gminy w roku 2011 jest przewidywane
wykonanie dochodów w roku 2010 z uwzględnieniem przewidywanych zmian, które
mogą nastąpić do końca 2010 roku, a wynikają bądź ze zmian ilościowych oraz ze
zmian stawek, opłat, taryf itp.
Dochody z majątku winny być ustalone w wysokości wynikającej z zawartych umów
lub przewidywanych umów dzierżawy, najmu oraz decyzji dotyczących opłat z tytułu
trwałego zarządu i wieczystego użytkowania nieruchomości.
Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych powinny być ustalone w oparciu
o posiadaną wycenę nieruchomości lub zbędnego majątku ruchomego,
a w przypadku braku wyceny na podstawie wartości przewidywanych.
Pozostałe dochody realizowane przez jednostki budżetowe na podstawie
przewidywanej liczby świadczonych usług i obowiązujących cen jednostkowych.
Dochody z tytułu udziałów w podatkach oraz subwencji przekazywanych przez
budżet państwa wprowadzić na podstawie informacji Ministerstwa Finansów.
Dochody i wydatki na zadania zlecone wprowadzić do projektu budżetu po określeniu
ich wysokości przez Wojewodę Kujawsko-Pomorskiego.
§ 5.Wskaźniki o których mowa w § 3 mogą ulec zmianie w przypadku zmian założeń
przyjętych do opracowania budżetu państwa na rok 2011 i wynikających z tego faktu
wielkości subwencji, udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych, dotacji
bądź dochodów własnych.
§ 6. Podstawą planowania wydatków na rok 2011 jest:
1) w odniesieniu do wynagrodzeń osobowych kwotą bazową jest średnia
miesięczna kwota wynagrodzeń osobowych wynikających ze stosunku pracy
przewidywanego na dzień 31 grudnia 2010 r. pomnożona przez liczbę 12,
powiększona o jednorazowe płatności ( nagrody jubileuszowe, odprawy itp.),
skutki finansowe planowanych zmian organizacyjnych oraz planowane
podwyżki w ciągu 2011 roku. Zatrudnienie w placówkach oświatowych
zaplanowane zostanie na podstawie arkuszy organizacyjnych na rok szkolny
2010/2011 zatwierdzonych przez organ prowadzący, a wynagrodzenia zgodnie
z założeniami Ministra Finansów. Przy planowaniu wynagrodzeń osobowych w
dziale "Oświata i wychowanie" oraz "Edukacyjna opieka wychowawcza" należy
uwzględnić również skutki awansu zawodowego nauczycieli - zgodnie
z ustawą z dnia 26 stycznia 1982 r. Karta Nauczyciela (tj. Dz. U. z 2006 r. Nr 97,
poz. 674 z póżn. zm.). Planowane podwyżki wynagrodzeń należy wykazać
oddzielnie.
2) zatrudnienie w Gminnej Bibliotece Publicznej ustalane jest przez Kierownika
instytucji we własnym zakresie biorąc pod uwagę wysokość dotacji otrzymanej
od organu założycielskiego.
3) wydatki z tytułu dodatkowego wynagrodzenia rocznego planuje się w oparciu
o ustawę z dnia 12 grudnia 1997 r. o dodatkowym wynagrodzeniu rocznym dla
pracowników jednostek sfery budżetowej (Dz. U. Nr 160, poz. 1080 z póżn. zm.).
4) składki na ubezpieczenie społeczne planuje się w wysokości określonej
w ustawie z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych
(tj. Dz. U. z 2009 r. Nr 205, poz. 1585 z późnozm.).
5) wydatki na Fundusz Pracy planuje się w wysokości określonej w ustawie
budżetowej.
6) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych jednostki organizacyjne
z wyłączeniem jednostek oświaty, planują zgodnie z ustawą z dnia 04 marca
1994 r. o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych (tj. Dz. U. z 1996 r.
Nr 70, poz. 335 z późno zm.). Do planowania wysokości odpisu przyjmuje się
kwotę prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego
w gospodarce narodowej. W odniesieniu do placówek oświaty odpis planuje
się zgodnie z art. 53 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. Karta Nauczyciela
(tj. Dz. U. z 2006 r. Nr 97, poz. 674 z późnozm.).
7) wydatki rzeczowe planuje się na podstawie przewidywanego wykonania
do końca 2010 r., pomniejszonego o jednorazowe wydatki w tym roku,
powiększonego o wskaźnik wzrostu cen towarów i usług. Wydatki remontowe
należy ująć jako odrębne zadanie wraz z uzasadnieniem. Szczegółowość
danych zawartych w przedkładanych materiałach odpowiadać powinna
zasadom określonym w ustawie o finansach publicznych, co oznacza
konieczność ich przedstawienia wg. poszczególnych paragrafów.
8) wydatki inwestycyjne planuje się zgodnie z Wieloletnim Planem Inwestycyjnym
oraz Strategią Rozwoju Gminy Waganiec. W odniesieniu do zadań
inwestycyjnych noworozpoczynanych w roku 2011 należy uwzględnić przede
wszystkim możliwość pozyskania dodatkowych środków, stan przygotowania
inwestycji, zasięg oddziaływania, wpływ na poprawę życia mieszkańców,
znaczenie dla gminy. Należy określić planowane efekty rzeczowe i źródła
finansowania poszczególnych zadań.
9) w odniesieniu do inwestycji kontynuowanych podstawą dokonania zmian
wartości kosztorysowej jest prognozowany wskaźnik wzrostu cen wynikający
z prognozy przyjętej do planowania budżetu państwa, lub też zmiana zakresu
rzeczowego inwestycji bądź zmiany dokumentacji projektowej. Zabezpiecza się
w pełnej wysokości środki na kontynuację inwestycji realizowanych w roku
2010 w kwotach wynikających z możliwości finansowych budżetu na rok 2011.
§ 7. Przy planowaniu budżetu Gminy na rok 2011 należy uwzględnić zmiany
wprowadzone przepisami uchwalonymi w trakcie opracowywania projektu budżetu.
§ 8. Zgodnie z pkt. 1 rozdz. II uchwały Nr XI-70/99 Rady Gminy Waganiec z dnia
15 grudnia 1999 r. w sprawie procedury opracowania i uchwalania budżetu Skarbnik
Gminy powiadomi Kierowników jednostek organizacyjnych gminy o założeniach
do projektu budżetu na rok 2011.
§ 9 Wykonanie zarządzenia powierzam Skarbnikowi Gminy, Kierownikom jednostek
organizacyjnych gminy, Kierownikom referatów Urzędu Gminy i osobom zajmującym
samodzielne stanowiska.
§ 10. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia.
Zarządzenie nr 39/10 (3192kB)
|
Strona główna > Zarządzenia 
