Zarządzenie nr 31/11
Wójta Gminy Waganiec
z dnia 5 sierpnia 2011
w sprawie określenia podstawowych parametrów i materiałów planistycznych przyjmowanych do projektu budżetu Gminy Waganiec na rok 2012
Na podst. art. 30
ust. 1 i art. 52 ust. 1 ustawy z dnia 08 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z
2001 r. Nr 142, poz. 1591 z późn. zm.) oraz § 2 uchwały Rady Gminy Waganiec Nr XXXVIII/220/10 z dnia 28 września 2010 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały
budżetowej
zarządzam, co
następuje:
§ 1. Materiały
planistyczne do projektu budżetu na rok 2012 winny być opracowane w układzie
klasyfikacji budżetowej ustalonej Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 02 marca 2010 r. w sprawie szczegółowej
klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków
pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz.U. Nr 38, poz. 207 z późn. zm. ). Dane należy wykazać w
pełnych złotych.
§ 2. Budżet Gminy
Waganiec na rok 2012 obejmował będzie:
1)
dochody i wydatki jednostek budżetowych,
2) przychody i koszty
instytucji kultury,
3)
dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu
administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami,
4) źródła pokrycia deficytu, w tym pożyczki i kredyty wraz z
ich prognozą spłat,
5)
wydatki związane z wieloletnimi przedsięwzięciami,
6)
wydatki na programy i projekty realizowane ze środków UE,
7)
dochody i wydatki na finansowanie ochrony środowiska i
gospodarki wodnej,
8)
przychody i rozchody budżetu gminy,
9)
dochody i wydatki związane z realizacją zadań wspólnych
realizowanych w drodze umów lub
porozumień między jst.
§ 3. Przyjmuje się
do opracowania projektu uchwały budżetowej na rok 2012 następujące wskaźniki
wzrostu:
1)
podatków o 2,0 %,
2)
cen towarów i usług konsumpcyjnych o 1,5%,
3)
przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej o 3,0 %.
§ 4. Podstawą
planowania dochodów Gminy w roku 2012 jest przewidywane wykonanie dochodów w
roku 2011 z uwzględnieniem przewidywanych zmian, które mogą nastąpić do końca
2011 roku, a wynikają bądź ze zmian ilościowych oraz ze zmian stawek, opłat,
taryf itp.
Dochody z majątku
winny być ustalone w wysokości wynikającej z zawartych umów lub przewidywanych
umów dzierżawy, najmu oraz decyzji dotyczących opłat z tytułu trwałego zarządu
i wieczystego użytkowania nieruchomości.
Wpływy ze sprzedaży
składników majątkowych powinny być ustalone w oparciu o posiadaną wycenę nieruchomości lub
zbędnego majątku ruchomego, a w przypadku braku wyceny
na podstawie wartości przewidywanych.
Pozostałe dochody realizowane
przez jednostki budżetowe na podstawie przewidywanej liczby świadczonych usług
i obowiązujących cen jednostkowych.
Dochody z tytułu
udziałów w podatkach oraz subwencji przekazywanych przez budżet państwa
wprowadzić na podstawie informacji Ministerstwa Finansów.
Dochody i wydatki
na zadania zlecone wprowadzić do projektu budżetu po określeniu ich wysokości
przez Wojewodę Kujawsko-Pomorskiego.
§ 5. Wskaźniki o których mowa w § 3 mogą ulec
zmianie w przypadku zmian założeń przyjętych do opracowania budżetu państwa na
rok 2012 i wynikających z tego
faktu wielkości subwencji, udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych,
dotacji bądź dochodów własnych.
§ 6. Podstawą
planowania wydatków na rok 2012 jest:
1) w odniesieniu do wynagrodzeń osobowych kwotą bazową jest
średnia miesięczna kwota wynagrodzeń osobowych wynikających ze stosunku pracy przewidywanego
na dzień 31 grudnia 2011 r. pomnożona przez liczbę 12, powiększona o
jednorazowe płatności ( nagrody jubileuszowe, odprawy itp.), skutki finansowe
planowanych zmian organizacyjnych oraz planowane podwyżki w ciągu 2012 roku. Zatrudnienie w placówkach oświatowych
zaplanowane zostanie na podstawie arkuszy organizacyjnych na rok szkolny 2011/2012 zatwierdzonych przez organ
prowadzący, a wynagrodzenia zgodnie z założeniami Ministra Finansów. Przy
planowaniu wynagrodzeń osobowych w
dziale „Oświata i wychowanie” oraz „Edukacyjna opieka wychowawcza” należy
uwzględnić również skutki awansu zawodowego nauczycieli – zgodnie z ustawą z dnia 26 stycznia 1982
r. Karta Nauczyciela (tj. Dz. U. z 2006 r. Nr 97, poz. 674 z późn. zm.). Planowane podwyżki
wynagrodzeń należy wykazać oddzielnie.
2) zatrudnienie w Gminnej Bibliotece Publicznej ustalane jest
przez Kierownika instytucji we własnym zakresie biorąc pod uwagę wysokość
dotacji otrzymanej od organu założycielskiego.
3) wydatki z tytułu dodatkowego wynagrodzenia rocznego planuje
się w oparciu o ustawę z
dnia 12 grudnia 1997 r. o dodatkowym wynagrodzeniu rocznym dla pracowników jednostek
sfery budżetowej (Dz. U. Nr 160, poz. 1080 z póżn. zm.).
4) składki na ubezpieczenie społeczne planuje się w wysokości
określonej w ustawie z dnia 13
października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (tj. Dz. U. z 2009
r. Nr 205, poz. 1585 z późn. zm.).
5) wydatki na Fundusz Pracy planuje się w wysokości określonej
w ustawie budżetowej.
6) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych jednostki
organizacyjne z wyłączeniem jednostek
oświaty, planują zgodnie z ustawą z dnia 04 marca 1994 r. o zakładowym funduszu
świadczeń socjalnych (tj. Dz. U. z 1996
r. Nr 70, poz. 335 z późn. zm.). Do planowania wysokości
odpisu przyjmuje się kwotę prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia
miesięcznego w
gospodarce narodowej. W odniesieniu do placówek oświaty odpis planuje się
zgodnie z art. 53 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. Karta Nauczyciela (tj. Dz. U. z 2006 r. Nr 97, poz. 674 z
późn. zm.).
7) wydatki rzeczowe planuje się na podstawie przewidywanego
wykonania do końca 2011 r., pomniejszonego o
jednorazowe wydatki w tym roku, powiększonego o wskaźnik wzrostu cen towarów i
usług. Wydatki remontowe należy ująć jako odrębne zadanie wraz z uzasadnieniem.
Szczegółowość danych zawartych w przedkładanych materiałach odpowiadać powinna
zasadom określonym w ustawie o finansach publicznych, co oznacza konieczność
ich przedstawienia wg. poszczególnych
paragrafów.
8) wydatki inwestycyjne planuje się zgodnie z wykazem
przedsięwzięć przyjętych do realizacji na lata 2011-2017 oraz Strategią Rozwoju
Gminy Waganiec. W odniesieniu do
zadań inwestycyjnych noworozpoczynanych w roku 2012 należy uwzględnić przede
wszystkim możliwość pozyskania dodatkowych środków, stan przygotowania
inwestycji, zasięg oddziaływania, wpływ na poprawę życia mieszkańców, znaczenie
dla gminy. Należy określić planowane efekty rzeczowe i źródła finansowania
poszczególnych zadań.
9) w odniesieniu do inwestycji kontynuowanych podstawą
dokonania zmian wartości kosztorysowej jest prognozowany wskaźnik wzrostu cen wynikający z prognozy przyjętej do planowania budżetu
państwa, lub też zmiana zakresu rzeczowego inwestycji bądź zmiany dokumentacji
projektowej. Zabezpiecza się w pełnej wysokości środki na kontynuację inwestycji
realizowanych w roku 2011 w kwotach wynikających z możliwości finansowych
budżetu na rok 2012.
§ 7. Przy planowaniu
budżetu Gminy na rok 2012 należy uwzględnić zmiany wprowadzone przepisami
uchwalonymi w trakcie opracowywania projektu budżetu.
§ 8 Wykonanie
zarządzenia powierzam Skarbnikowi Gminy, Kierownikom jednostek organizacyjnych
gminy, Kierownikom referatów Urzędu Gminy i osobom zajmującym samodzielne
stanowiska.
§ 9. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem
podjęcia.
Zarządzenie nr 31/11 (2118kB)
|
 
|
Strona główna > Zarządzenia 
